Hieronder staat wanneer je BTW-aangifte moet doen, wat erop moet, hoe je voorbelasting aftrekt, of de Kleineondernemersregeling iets voor jou is, en de tool die het kwartaaltotaal voor je klaarzet zodat je niets zelf hoeft uit te rekenen.
Genoeg om te begrijpen wat er gebeurt en wat je zelf moet doen. Niet zo veel dat je in de belastingregels verdwaalt.
Meestal per kwartaal: vóór 30 april (Q1), 31 juli (Q2), 31 oktober (Q3) en 31 januari (Q4). Betaal je veel BTW per kwartaal, dan kan de Belastingdienst je verplichten om maandaangifte te doen. Bij een klein bedrag mag het soms jaarlijks, dat moet je aanvragen. De actuele grensbedragen staan op belastingdienst.nl. De Belastingdienst stuurt je een uitnodiging zodra je BTW-nummer actief is.
Drie cijfers per BTW-tarief: omzet exclusief BTW, het BTW-bedrag dat je hebt gefactureerd, en de voorbelasting (BTW die jij op uitgaven hebt betaald). De Belastingdienst rekent: gefactureerde BTW minus voorbelasting is wat je moet betalen, of terugkrijgt.
De BTW op zakelijke uitgaven (laptop, software-abonnementen, kantoorhuur, brandstof) trek je af van wat je moet betalen. Bewaar elke factuur of bon met BTW erop, want zonder bewijs kun je niet aftrekken. Bon kwijt, geen aftrek.
Verdien je minder dan €20.000 omzet per jaar? Dan kun je je aanmelden voor de KOR en hoef je geen BTW te factureren of aan te geven. Klinkt goed, maar je verliest ook het recht om voorbelasting af te trekken. Reken het dus door voor je het aanvraagt, en weet dat KOR-deelname minstens 3 jaar duurt.
EU-bedrijven met BTW-id: BTW verlegd (0%): je klant geeft de BTW zelf aan in zijn eigen land. Je vermeldt "BTW verlegd" en hun BTW-id op de factuur. EU-particulieren: je rekent gewoon NL-BTW. Niet-EU: 0% BTW, geen aangifte van die omzet maar wel registreren. Boven €10.000 jaaromzet aan EU-particulieren moet je via het OSS-loket (een aparte, simpele aangifte voor verkoop aan particulieren in andere EU-landen).
Aangifte op tijd doen, want te laat indienen kost een boete die bij herhaling oploopt. Betalen voor de deadline, anders komt er rente bij. De actuele bedragen en percentages staan op belastingdienst.nl. Ook bij nul-omzet een nul-aangifte doen, anders krijg je een geschatte aanslag van de Belastingdienst (vaak hoger dan wat je echt moet betalen). Bewaar je administratie 7 jaar.
Elke factuur en uitgave die je invoert telt automatisch mee in het BTW-overzicht. Aan het eind van het kwartaal heb je de cijfers klaar, klaar om over te tikken in het Belastingdienst-portaal of door je accountant te laten doen.
Per kwartaal zie je: te factureren BTW (per tarief 0%/9%/21%), totale voorbelasting, saldo dat je moet betalen of terugkrijgt. Werkt ook met verkoop aan andere EU-landen en situaties waarbij je klant zelf de BTW afdraagt.
Maak een foto van je laptop-aankoopbon, AI herkent het BTW-bedrag, en het wordt direct als voorbelasting geboekt. Je verliest geen aftrek meer doordat je een bon kwijtraakt of vergeet bij te houden.
Als je KOR-deelnemer bent, schakelt MyCompanyDesk de BTW-velden voor je uit. Je facturen gaan zonder BTW de deur uit, voorbelasting wordt niet bijgehouden, en het BTW-overzicht laat zien dat er geen aangifte nodig is.
Eén klik en je hebt een SnelStart, Exact of CSV-export van het hele kwartaal: facturen, uitgaven en BTW. Stuur het naar je boekhouder, hij doet de aangifte, jij hoeft niets uit te rekenen.
Gratis te beginnen, geen creditcard. Elke factuur en uitgave die je invoert telt automatisch mee in je kwartaaltotaal, klaar om aan te geven of naar je accountant te sturen.
Dit is algemene informatie, geen fiscaal of juridisch advies. Regels en bedragen veranderen; controleer je eigen situatie op belastingdienst.nl of bij je boekhouder.